Do której klasy podatkowej w Niemczech należysz? Zobacz!
Jak sprawdzić do której klasy podatkowej w Niemczech należysz? Eksperci podpowiadają
Pracując legalnie czy prowadząc firmę w Polsce czy za granicą musimy mieć świadomość, że płacenie podatków nas nie ominie. Tak jest także w Niemczech, gdzie coraz częściej nasi rodacy wyjeżdżają w celach zarobkowych. Kraj ten w odróżnieniu od Polski zachęca bardzo szeroko do legalnej pracy i prowadzenia zarejestrowanych firm oferując sprzyjające finansom rozwiązania podatkowe. Każda osoba, która jest zameldowana w Niemczech, przepracowała lub prowadziła/ prowadzi firmę więcej niż 183 dni w roku podatkowym ma prawo do licznych odliczeń od podatku, korzystania z zasiłków i ulg a w momencie składania deklaracji podatkowej na wysoki zwrot podatku od niemieckiego urzędu skarbowego.
Jak płacić niskie podatki, jak się rozliczać z korzyścią dla naszego portfela, wreszcie jak osiągnąć wysoki zwrot podatku dowiecie się Państwo z poniższego tekstu.
Podatnik w Niemczech – co decyduje o wysokości należnych podatków?
Niemiecka ordynacja podatkowa której napisy są nadrzędne jeżeli chodzi o regulowanie podatków klasyfikuje podatników według 6 klas. Okoliczności, które automatycznie przypisują nas do wybranej klasy to nasz stan cywilny, sytuacja rodzinna, zawodowa oraz poziom dochodów osiąganych w Niemczech. O wysokości podatków decydują też odliczenia, ulgi oraz zasiłki na jakie możemy liczyć pracując czy prowadząc własną działalność gospodarczą w Niemczech.
Klasy podatkowe – do której należysz?
Klasa pierwsza
Do pierwszej klasy podatkowej zaliczane są automatycznie osoby stanu wolnego, po rozwodzie, w separacji, osoby owdowiałe jak również osoby zamężne, których małżonek przebywa poza granicami Unii Europejskiej.
Klasa druga
Druga klasa podatkowa jest przeznaczona dla osób samodzielnie wychowujących dziecko, na które otrzymują zasiłek rodzinny lub kwotę wolną od podatku, związaną z posiadaniem dzieci.
Klasa trzecia
Trzecia klasa podatkowa jest dla małżeństw, w których jedno z małżonków nie pracuje.
Klasa czwarta
Do czwartej klasy podatkowej należą małżeństwa wspólnie osiągający dochody na podobnym poziomie.
Klasa piąta
Piąta klasa podatkowa jest przeznaczona także dla małżeństw, których dochody są mocno zróżnicowane.
Klasa szósta
Klasa przeznaczona dla osób osiągających dochody z więcej niż jednego miejsca pracy.
Co istotne niemiecki system podatkowy w sposób preferencyjny traktuje małżeństwa, którym pozwala na łączenie klas podatkowych – małżeństwa mogą dowolnie wybierać pomiędzy kombinacjami klas 3-5 lub 4-4. Warto też podkreślić, że klasy podatkowe wpływają nie tylko na wysokość dochodów, ale również na wysokość świadczeń takich jak np. zasiłek dla bezrobotnych, zasiłek chorobowy czy tez zasiłek na dzieci.
Odliczenia od podatków – co, gdzie, kiedy?
Jak już wcześniej wspomnieliśmy niemiecki system podatkowy wychodzi naprzeciw legalnym pracownikom czy przedsiębiorcom gwarantując im nie tylko wysoką w porównaniu z polskimi warunkami kwotę wolną od podatku – dane na rok 2019 potwierdzają wzrost kwoty do sumy 9168 € / osobę a dla małżeństw dwukrotność tej kwoty ale i możliwość stosowania licznych odliczeń i zasiłków.
Najważniejsze z nich, decydujące o wysokości regulowanych w ciągu roku podatków i kwocie zwrotu po zakończeniu roku rozliczeniowego to:
Zasiłki
Zasiłek na dzieci – kindergeld najważniejszy rodzaj pomocy socjalnej, jakie oferuje państwo niemieckie, wypłacany bez względu na obywatelstwo i wysokość dochodów rodziców. Świadczenie to obejmuje dzieci do osiemnastego roku życia, jednak prawo do zasiłku przedłuża się wraz z podjęciem przez nie dalszego kształcenia do maksymalnie dwudziestego piątego roku życia, W Niemczech zasiłek przysługuje już pierwszemu dziecku i wynosi obecnie 194 € na pierwsze i drugie dziecko, 200 € na trzecie dziecko i na każde kolejne dziecko po 225 €.
Zasiłek chorobowy – dostępny dla osób korzystających z obowiązkowego ubezpieczenia zdrowotnego,
Zasiłek dla bezrobotnych – możliwość odliczenia od podatku pobranych zasiłków w trakcie okresu pozostawania osobą bezrobotną.
Ulgi
Koszty uzyskania przychodu – do 1000 € rocznie, rozlicza maksymalnie 1000 euro rocznie. Koszty uzyskiwania przychodu można odliczyć zawsze, gdy ponieśliśmy je z własnej kieszeni. Zakupione w ten sposób narzędzia, sprzęt, oprogramowanie, odzież robocza nie mogą być używane do celów prywatnych. Do kosztów uzyskania przychodu możemy też zaliczyć koszty dojazdów do pracy oraz co niezwykle istotne wszelkich składek na ubezpieczenia.
Wydatki specjalne np.: koszty utrzymania – wiązane z prowadzeniem podwójnego gospodarstwa domowego w Niemczech i w Polsce, koszty kształcenia pierwszego zawodu
Wyjątkowe obciążenia finansowe – są zwykle związane z utrzymaniem osoby niepełnosprawnej lub upośledzonej na którą łożymy
Problematyka podatków w Niemczech jest niezwykle rozległa i wymaga wiedzy specjalistycznej. Osobie, która nie jest biegła w podatkach, nie zajmuje się na co dzień księgowością i podatkami jest bardzo trudno zweryfikować tak poprawność zaszeregowania do klasy podatkowej (zdarzają się pomyłki !), dokumenty, które mogą pomóc zmniejszyć podatki jak dokonać prawidłowego rozliczenia podatków na koniec roku.
Dzięki wiedzy, doświadczeniu i fachowej pomocy doradców podatkowych Carebiuro.de problemy z podatkami mogą przejść w zapomnienie. Jeżeli potrzebujesz profesjonalnej pomocy w zakresie podatków, nie zwlekaj, już dziś umów się z naszym zespołem na bezpłatne konsultacje podatkowe i zacznij odliczać czas do otrzymania wysokiej kwoty zwrotu podatku z niemieckiego urzędu skarbowego.